Fragen und Antworten

Rundungsdifferenz in Gesamtsumme Kassenjournal

Kassenjournal. Der Gesamtsaldo 1.662.585,89 EUR für das Rechnungsjahr 2002 entspricht nicht der effektiven Summe der Salden der Journale (1.662.586,20 EUR).

In der Tat. Die Gesamtsumme wird nämlich an Hand der Grundwährungsbeträge gerechnet, während die Journalsalden anhand der Fremdwährungsbeträge gerechnet werden. (Sh. Woher kommen die Summen im Kassenjournal? (20020417))

Eigentlich dürften unter der ersten Summentabelle keine Gesamtsummen stehen, weil die Zahlen während der Übergangsphase BEF/EUR gemischten Ursprungs (FW/GW) sein können. Dass diese Summen überhaupt dort stehen, ist unlogisch und funktioniert nur, wenn alle Buchungen in der selben Währung sind.

Deshalb eine erste Änderung: Summen der Salden pro Journal (20020428).

Danach bleibt folgende Problembeschreibung: Der Gesamtsaldo aller Journale im Kassenjournal ist 2836455.83 -1388439.36 = 1448016.47 EUR. Das ist ein effektiver Wert, der durch die Kontoauszüge der Banken belegt ist. Die zweite Summentabelle hat dagegen einen Saldo von 32203258.59 - 30755242.43 = 1448016.16 EUR. Hier "fehlen" also 0.31 EUR Einnahmen. Diese Differenz kommt dadurch, dass im Jahr 2001 manche Buchungen schon in EUR waren, und im Jahr 2002 andere Buchungen noch in BEF waren.

Lösungsvorschlag:

Um die beiden Salden abzugleichen, muss eine besondere Korrekturbuchung "0.31 EUR = 0 BEF" im Journal VER gemacht werden. (Das ist nur möglich mit der Programmänderung Widerspruch zwischen Mont und MontDev tolerieren (20020429).

Wie diese Buchung konkret zu tätigen ist:

Periode A204, Belegdatum 29.04.02, Währung Dokument : BEF
Inhalt : 1 einzige Buchung: Partner-Nr 3999, Artikel 000/000/01, Einnahme GW : 0.31 (EUR)
TIM trägt automatisch in Betrag FW ein : 13 (BEF)
Diese 13 nach 0 ändern.
TIM fragt: "Betrag GW anpassen?" -> N antworten
F10 um das Dokument zu registrieren.

N.B.: Der neue Saldo des Dokuments bleibt auf 0, weil das Dokument in BEF ist.

Resultat :

Die Journalsalden im Kassenjournal werden nicht verändert, weil dort der BEF-Betrag gilt (weil das Dokument in BEF ist).
Die Einnahmen 2002 werden um 0.31 EUR erhöht.
Im Hauptbuch Einnahmen erscheinen diese 0.31 EUR dann natürlich ebenfalls.

Geschrieben am 17.04.2002 .