Handbuch · Arbeiten mit TIM · Allgemeine Buchhaltung

Währungswechsel eines Bankjournals innerhalb einer Periode

CER A10142 endete am 15.10.2001 mit einem Saldo von 2043740 BEF. CER A10143 begann mit einem Saldo von 50662.99 EUR. Jetzt meldet der Integritätstest «Beginnsaldo widerspricht Historik»

Das Bankjournal CER hat innerhalb der Periode (hier Oktober 2001) die Währung gewechselt. Obschon eigentlich alles richtig gelaufen ist, hat TIM noch ein Problem mit dieser Situation:

Wenn man eine Saldenliste Generalkonten für Oktober 2001 ausdruckt, dann hat das Konto 552000 einen Endsaldo von 66.515,48 EUR (Debit). Das letzte Dokument im Oktober endet jedoch mit einem Saldo von 66.515,60 EUR. Differenz 0.12 EUR. Die Historik stimmt also nicht überein mit dem gebuchten Dokument.

Das ist es, worauf die Warnung Beginnsaldo widerspricht Historik in diesem Fall hinweist.

Um das Problem zu beheben, muss folgende manuelle Korrekturbuchung gemacht werden:

Dokument Datum Per. Bemerkung Wä. REP 000009 02.07.2002 A110 Korrektur Saldenübertrag CER EUR

G-Kto P-Kto Konto / Bemerkung Debit Kredit ───────┬─────┬──────────────────────────┬──────────┬──────────┬ 552000│ │CERA │ 0.12│ │ 654000│ │Währungsverlust │ │ 0.12│

Man könnte auch ein anderes Journal für Diverse Buchungen nehmen, aber die Periode muss A110 sein. Das Datum ist nicht wichtig und sollte deshalb am besten das reelle Buchungsdatum sein.

Randbemerkung: TIM denkt Beginn- und Endsalden von General- oder Partnerkonten immer nur pro Monat (d.h. pro Periode), und nicht pro Tag. Man kann in TIM nicht den Saldo eines Kontos an einem bestimmten Tag fragen. Aber selbst wenn man das könnte, wäre dieses Problem hier lediglich auf das Jahresende verschoben. Bei Bankkonten in Fremdwährung muss man spätestens zum Ausdruck der Bilanz solche Korrekturbuchungen machen.